16 kwietnia odbył się kolejny webinar BCC Academy – tym razem poświęcony tematowi “Dywersyfikacja majątku jako strategia przetrwania w niepewnych czasach. Fundacja rodzinna elementem szerszej architektury majątku. Czyli jak nie stracić w trzy pokolenia tego, co budowałeś całe życie”.
Podczas spotkania z mec. Robertem Nogackim, partnerem zarządzającym Kancelarii Prawnej Skarbiec, porozmawialiśmy o tym, jak budować struktury biznesowe i majątkowe, które przetrwają trzy pokolenia – i więcej.
Na spotkaniu:
– Omówiono statystyczne ryzyko utraty rodzinnych fortun w trzech pokoleniach oraz przyczyny braku odpowiedniej struktury majątku.
– Przedstawiono różnice między modelami anglosaskim a kontynentalnym w zakresie odpowiedzialności członków zarządu oraz skutków niewypłacalności.
– Skupiono się na roli fundacji rodzinnej jako instrumentu ochrony majątku, rozdzielenia ryzyka operacyjnego od aktywów oraz korzyści podatkowych (zwolnienie z podatku dochodowego).
– Zwrócono uwagę na konieczność przygotowania statutu fundacji, procedur transferu aktywów oraz wymogów audytowych i rejestracyjnych.
– Dyskutowano o planowaniu sukcesji, elastyczności beneficjentów oraz o ograniczeniach związanych z agresywnym planowaniem podatkowym.
Ważne wnioski:
– Fundacja rodzinna musi być założona z wyprzedzeniem, zanim pojawią się problemy finansowe, aby uniknąć ryzyka utraty aktywów przez wierzycieli.
– Rozdzielenie operacyjnej spółki z o.o. od podmiotu holdingowego (fundacji) minimalizuje osobistą odpowiedzialność członków zarządu i chroni majątek przed egzekucją.
– Statut fundacji powinien jasno określać beneficjentów, ich prawa oraz procedury zmiany statutu, aby zapewnić kontrolę i elastyczność w kolejnych pokoleniach.
– Należy monitorować zmiany w prawie dotyczącym fundacji rodzinnych oraz podatków, aby utrzymać zgodność i uniknąć niepożądanych skutków podatkowych.
– Wprowadzenie systemu audytu i raportowania finansowego jest kluczowe dla przejrzystości i zaufania beneficjentów oraz organów regulacyjnych.
Zachęcamy do obejrzenia nagrania:
——————————————————————————————————————————————————————————-
Robert Nogacki
radca prawny (WA-9026), założyciel Kancelarii Prawnej Skarbiec.
Są prawnicy, którzy zajmują się prawem i są tacy, którzy zajmują się problemami, na które prawo nie ma gotowej odpowiedzi.
Od ponad dwudziestu lat pracuje na przecięciu prawa podatkowego, struktur korporacyjnych i ludzkiego dążenia do płacenia podatków nie większych, niż wynika z prawa.
Doradza przedsiębiorcom z kilkunastu krajów – tych z listy Forbesa jak i tych, którym fiskus właśnie zajął konto i którzy nie wiedzą, co robić tu i teraz.
Jeden z najczęściej cytowanych ekspertów prawa podatkowego w polskich mediach – pisze dla Rzeczpospolitej, Dziennika Gazety Prawnej i Parkietu nie dlatego, że to dobrze wygląda w CV, ale dlatego, że pewnych rzeczy nie da się wyjaśnić w piśmie procesowym i ktoś musi je powiedzieć głośno.
Autor AI Decoding Satoshi Nakamoto. Sztuczna inteligencja na tropie twórcy Bitcoina. Współautor nagrodzonej książki Bezpieczeństwo współczesnej firmy.
Od 2006 roku prowadzi sprawę WGI – jedną z najdłuższych i najbardziej skomplikowanych spraw karnych w historii polskiego rynku finansowego. Wierzy, że najlepsza porada prawna to ta, dzięki której klient nigdy nie musi stanąć przed sądem.
